Bao thanh toán là giải pháp tài chính giúp doanh nghiệp nhanh chóng thu hồi vốn từ khoản phải thu, hỗ trợ duy trì dòng tiền ổn định trong hoạt động kinh doanh. Hiểu rõ về bao thanh toán theo quy định pháp luật hiện hành mang lại lợi ích thiết thực cho cả doanh nghiệp và tổ chức tín dụng. Cùng ACC Hà Nội tìm hiểu chi tiết.

1. Bao thanh toán là gì? Tìm hiểu chi tiết

Bao thanh toán là hoạt động tài trợ vốn ngắn hạn mà tổ chức tín dụng thực hiện thông qua việc mua lại các khoản phải thu của doanh nghiệp theo hợp đồng.

Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024, bao thanh toán được xem là một dịch vụ tín dụng do tổ chức tín dụng cung cấp nhằm hỗ trợ doanh nghiệp giải quyết vấn đề thanh khoản. Thông tư 20/2024/TT-NHNN quy định chi tiết điều kiện, phạm vi và cách thức thực hiện bao thanh toán tại các tổ chức tín dụng.

Doanh nghiệp chuyển nhượng quyền thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng, đổi lại nhận được một khoản tiền ngay lập tức sau khi trừ đi chi phí chiết khấu. Hình thức này giúp doanh nghiệp giảm áp lực vốn lưu động mà không cần chờ đến hạn thanh toán của khách hàng.

2. Đặc điểm của bao thanh toán

Bao thanh toán mang tính chất tài trợ dựa trên tài sản là khoản phải thu, khác với các khoản vay thông thường dựa trên tín dụng của doanh nghiệp. Đặc điểm nổi bật là tổ chức tín dụng chịu rủi ro thu hồi nợ từ khách hàng của doanh nghiệp sau khi mua lại khoản phải thu.

Theo Thông tư 20/2024/TT-NHNN, bao thanh toán chỉ áp dụng đối với các khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ hợp pháp. Thời hạn bao thanh toán thường ngắn, phù hợp với chu kỳ thu hồi nợ của doanh nghiệp.

Ngoài ra, bao thanh toán có thể thực hiện theo hình thức có truy đòi hoặc không truy đòi, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa các bên và quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024.

3. Quy trình thực hiện bao thanh toán

Bước 1: Doanh nghiệp nộp hồ sơ đề nghị bao thanh toán

Doanh nghiệp chuẩn bị và gửi hồ sơ bao gồm hợp đồng mua bán, hóa đơn, chứng từ chứng minh khoản phải thu cho tổ chức tín dụng. Tổ chức tín dụng tiếp nhận và kiểm tra tính hợp pháp của các giấy tờ theo quy định tại Thông tư 20/2024/TT-NHNN.

Bước 2: Tổ chức tín dụng thẩm định và phê duyệt

Tổ chức tín dụng đánh giá khả năng thu hồi của khoản phải thu, kiểm tra tình hình tài chính của khách hàng nợ và doanh nghiệp đề nghị. Việc thẩm định tuân thủ các tiêu chuẩn tại Luật Các tổ chức tín dụng 2024 để đảm bảo an toàn vốn.

Bước 3: Ký kết hợp đồng và giải ngân

Sau khi phê duyệt, hai bên ký hợp đồng bao thanh toán quy định rõ tỷ lệ chiết khấu, thời hạn và trách nhiệm các bên. Tổ chức tín dụng giải ngân khoản tiền cho doanh nghiệp theo thỏa thuận.

Bước 4: Thu hồi nợ và thanh lý

Tổ chức tín dụng thực hiện thu hồi khoản phải thu từ khách hàng. Sau khi thu hồi, tổ chức tín dụng thanh lý hợp đồng và hoàn tất nghĩa vụ với doanh nghiệp.

Xem thêm tại đây: Bao thanh toán bên mua hàng là gì?

4. Lợi ích và lưu ý khi sử dụng bao thanh toán

Bao thanh toán mang lại lợi ích rõ rệt là cải thiện dòng tiền, giảm chi phí quản lý nợ và tăng khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp. Doanh nghiệp có thể tập trung nguồn lực vào sản xuất thay vì chờ thu hồi nợ. Tuy nhiên, doanh nghiệp cần lưu ý chi phí chiết khấu và điều kiện truy đòi theo hợp đồng để tránh rủi ro.

Theo Luật Các tổ chức tín dụng 2024 và Thông tư 20/2024/TT-NHNN, các bên phải tuân thủ nguyên tắc minh bạch, công bằng trong giao dịch bao thanh toán. Việc lựa chọn tổ chức tín dụng uy tín giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro pháp lý và tài chính.

5. Câu hỏi thường gặp

Bao thanh toán khác với vay ngân hàng thông thường như thế nào?

Bao thanh toán tập trung vào việc mua khoản phải thu thay vì cấp vốn dựa trên tín dụng của doanh nghiệp. Tổ chức tín dụng đánh giá chủ yếu dựa trên chất lượng khoản phải thu theo Thông tư 20/2024/TT-NHNN, trong khi vay ngân hàng thường yêu cầu tài sản đảm bảo hoặc bảo lãnh.

Doanh nghiệp nào đủ điều kiện thực hiện bao thanh toán?

Doanh nghiệp phải có hợp đồng mua bán hợp pháp và khoản phải thu chưa đến hạn thanh toán. Luật Các tổ chức tín dụng 2024 quy định tổ chức tín dụng chỉ thực hiện bao thanh toán khi khoản phải thu đáp ứng điều kiện về tính hợp pháp và khả năng thu hồi.

Chi phí bao thanh toán được tính như thế nào?

Chi phí thường là tỷ lệ chiết khấu trên giá trị khoản phải thu, phụ thuộc vào thời hạn và rủi ro thu hồi. Thông tư 20/2024/TT-NHNN yêu cầu tổ chức tín dụng công bố rõ ràng mức phí trước khi ký hợp đồng để đảm bảo minh bạch.

Bao thanh toán là công cụ tài chính hiệu quả giúp doanh nghiệp tối ưu hóa nguồn vốn. Để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ thực hiện đúng quy định, hãy liên hệ ACC Hà Nội ngay hôm nay.